紧扣施工企业需求，无缝贴近工程实践，突出实际操作

1.  建筑企业董事长、总经理、财务总监、财务经理、税务经理；

模块一：新法核心变革与纳税人身份重塑：如何准确锚定企业税制新坐标？

1.纳税人身份管理有何新规？小规模纳税人标准、转换条件及追溯调整风险如何应对？

2.税率与征收率体系如何变化？一般纳税人与小规模纳税人简易计税的适用范围有何调整？

3.增值税的征税范围与“不征税”项目有哪些重要修订？如何准确界定应税交易？

4.“视同销售”范围大幅删减后，无偿借贷、礼品赠送等常见业务如何处理最妥当？

5.“混合销售”与“兼营”概念淡化后，EPC、销售自产货物并提供安装等复杂业务如何确定适用税率？

模块二：销售额确认、进项抵扣与税额计算：如何精准核算避免误缴与流失？

1.全部价款与价外费用有区别吗？建筑企业收取的违约金、利息是否需要纳税？

2.结算时无法足额收回尾款，是否能红冲发票货差额确认销售额？所得税如何处理？

3.进项税额抵扣的“负面清单”有何变化？贷款服务、餐饮消费等进项能否抵扣？固定资产进项如何分摊与转出？

4.建筑企业差额征税政策是否延续？分包款扣除的凭证、时点与开票方式面临哪些新挑战？

5.纳税义务发生时间采用“孰早原则”，对预收款、进度款结算产生何种影响？

6.留抵退税政策以法律形式固定，建筑企业申请退税需满足哪些条件？应关注哪些实操要点？

模块三：跨区域经营涉税管理：如何应对项目分散与涉税管理数字化挑战？

1.跨区域经营涉税管理有何新要求？增值税与企业所得税的预缴规则、时点及机构间抵扣如何操作？

2.总分机构、母子公司、项目部等不同组织形态下，增值税纳税人身份、发票开具与所得税缴纳如何规划？

3.数字发票全面推行下，建筑服务发票如何与跨区域报验关联？开具、接收、查验、归档全流程有何规范？

4.农产品、旅客运输、通行费等特定业务的发票的抵扣规则有何特别之处？

5.面对供应商“走逃失联”、“异常注销”或开具“异常凭证”，如何防范与应对相关进项税损失风险？

模块四：智能稽查穿透与业财税风险联防：如何构建事前预警与事中防御体系？

1.金税四期“以数治税”下，税务稽查的底层数据逻辑与预警指标有何奥秘？ 

2.合同条款如何成为税收风险的“根源”与“化解工具”？价款、付款、结算、违约金等核心条款的涉税优化要点是什么？ 

3.合同条款如何成为税收风险的“根源”与“化解工具”？ 

4.材料采购、设备租赁、咨询服务等业务中，如何通过供应商选择、合同签订与发票审核，筑牢“三流一致”风险防线？ 

5.如何识别与应对关联交易、公转私、无票支出、成本暂估等资金往来中的高发涉税风险点？

模块五：特殊业务模式与复杂交易的税务合规解码

1.甲供工程、清包工、老项目等简易计税适用条件是否变化？如何结合工程造价进行最优计税方法选择与税负测算？ 

2.土石方清运、河道清淤、拆除工程、道路养护等特性业务，纳税主体与政策适用如何判定？ 

3.挂靠等、工程特殊经营模式，如何设计合同与财务流程以实现财税规范？ 

4.建筑企业、劳务分包企业不同用工模式下，个人所得税、社保费用、残保金、工会经费的合规处理与风险边界在哪里？如果出现工伤事故，赔偿金在企业所得税前扣除要注意什么问题？ 

5.以房抵债、以物抵债、资产重组等非货币性交易，双方各自涉及哪些税种？如何进行合规的会计与税务处理？

模块六：税收优惠活用与无效筹划规避：如何守住底线并创造真实价值？

1.建筑企业是否有增值税优惠政策？享受优惠需注意哪些风险与备案要求？

2.“税收洼地”的财政返还是否可靠？利用小规模纳税人拆分收入、关联交易定价等常见“筹划”手法存在哪些致命风险？

3.企业所得税与增值税在收入确认、成本扣除等方面存在哪些主要差异？如何协同管理？

4.自然人直接持股、法人持、持股平台等股权架构，在股东分红、股权转让时税负有何不同？如何规划？

5.供应链公司（卫星企业）设立与注销环节，在资产清查、债务处理、税款清缴方面有哪些高风险点需重点防控？

问题答疑

2026年3月21-22日（20日报道）— 广州

2026年3月26-27日（25日报道）— 北京

2026年4月23-24日（22日报道）— 苏州