吴老师：税务合规实战专家 税务师 英国管理会计师、吴老师在财税领域扎根多年，担任多家大型企业咨询顾问，因此具有较强的实战经验，课堂提供的方案具有可操作性，凭借丰富的实战经验举行线下课程达1000多场，服务全国多个地区，在授课期间深受学员的喜爱，多次获得好评并予以返聘，主要擅长企业税收合规性的把控、企业风险规避、企业涉税疑难问题处理、股权架构的设计、内部控制体系的建设。

模块一：重要税制改革对全行业影响及应对思路

1、全国税务稽查工作会议稽查利剑剑指何方？      

2、乐企系统的逐步上线，企业老板、高管人员、财务人员如何做好预判与应对

3、预警指标千千万，如何才能不触发预警指标风险事项

4、企业管理层树立“业财税法”四位一体融合思路的重要性及必要性

5、企业如何合规的撰写风险自查报告

6、如何利用程序法与税局进行良性沟通

模块二：合同风险及应对策略

一、合同控税的“法律+税务”双审

1、采购合同风险防控

（1）价格条款与发票类型的匹配（含税价vs不含税价）

（2）违约金与赔偿款的税务处理（可否税前扣除？）

（3）质保金与质保服务的会计分离

（4）供应商资质审查的合规要点

2、销售合同收入确认

（1）分期收款与完工进度的判定

（2）销售退回的税务与会计差异

（3）买赠行为的收入拆分规则

（4）委托代销的纳税义务时点（收到代销清单vs收到货款）

二、重大交易法律风险排查

1、合同涉税条款自查清单

关键条款（价格、发票、违约责任、争议解决）

2、诉讼仲裁税务影响评估表

诉讼败诉的税务追缴风险（如补缴税款滞纳金）

税收滞纳金的诉讼时效（3年vs5年？）

法院判决对税务处理的约束力

模块三：财务数据健康度诊断

财务报表风险透视

1、资产负债表异常信号

货币资金与短期借款的联动异常（存贷双高预警）

应收账款周转率与行业偏离度

其他应收款的异常挂账（股东资金占用与补税风险）

2、利润表风险预警

毛利率波动与行业特征的偏离（成本结构合理性分析）

营业外支出的合理性审查（罚款、捐赠的税前扣除限制）

研发费用的资本化争议

政府补助的会计处理

3、现金流量表勾稽分析

经营性现金流与净利润的背离

筹资活动现金流的利息覆盖倍数

关联方资金往来的现金流异常

现金流断流风险预警

4、关联交易资金往来

统借统还的免税操作要点

无偿借款的视同销售风险

资金池管理的增值税处理

关联方资金占用的利息调整

关联交易定价的文档准备

5、财务核算合规性检查

成本费用列支边界

研发支出的资本化条件（研发项目阶段性成果证明）

劳务成本的归集（劳务外包vs劳务派遣的核算差异）

会议费与业务招待费的切割

咨询费列支的证据链要求

差旅费报销的票据合规

职工福利费的列支范围

财产保险费的税前扣除

居间费、服务费与劳务报酬的转化策略

佣金比例超标的风险缓释方案

模块四：以数控税背景下建安企业经营中疑难问题风险规避及合规筹划

1、建安企业增值税确认风险事项列举

2、建安企业所得税完工进度风险事项把控点

3、建安企业迟迟收不回工程款收入确认风险点事项

4、建筑业材料购进业务应注意的风险点与风险防控

5、建安企业票据不合规风险事项及化解办法

6、建筑业混合销售实务问题处理与风险防控

7、包工头、班组长应开具什么样性质的发票？个人所得税怎样处理？

8、 简易计税一定优于一般计税吗？建安企业如何创造条件享受简易计税？

9、混凝土简易计税3%如何加大抵扣力度？

10、建安企业如何创造条件间接享受小型微利企业税收优惠政策

11、建安企业如何利用简易计税、差额征税、全额开票进行税收筹划为企业创造财富

12、建安企业无票成本支出风险事项及解决之策

模块五：以数控税背景下建安企业挂靠经营风险防范与实务落地操作要点

1、签订挂靠协议应注意的财税要点

2、如何测算挂靠项目的实际税负？

3、如何在时间进度上“配比”取得进项税额

4、如何利用最新税收优惠政策合理提取利润？

5、挂靠人和被挂靠人如何保证资金的安全？

6、“提取利润主体”100%控股公司设立技巧

模块六：房地产企业开发建设清算阶段重特事项及税务规划

1、公共配套不同状态下的不同处理技巧

2、园林绿化风险规避

3、临设设施费的财税处理 

4、园林绿化公司票据风险把控 

5、红线外支出的财税处理与风险防范 

6、基础设施费的分摊技巧 

7、开发间接费与期间费用区分与合理转化（内控体系建设） 

8、预提成本的账务处理与后期调整实操案例 

9、完工年度计税成本计算及成本结转技巧 

10、结转计税成本后又取得发票可否追溯调整？

11、土地增值税不同清算单位带来不同的税收利益

12、从业务前端入手—土增清算的规划技巧

13、不同成本分摊方法排兵布阵不同税负（层高系数法、销售比例法的使用规则）

14、土增税允许扣除的“那些税金”的争议点

15、以转让股权名义转让房地产行为到底能不能适用不征土地增值税？如何适用？

案例：看税收风险—北京市某典型稽查案例带您看以收购股权名义收购土地的税务风险

案例：看操作要点—这家公司以土地作价投资入股子公司实行了暂不征土地增值税。”

案例：看筹划技巧—长城信息：披露了间接控股股东的土地增值税税收筹划

案例：看税收规划思路—三个法院判案深入理解企业改制重组。

模块七：互动、答疑（解答完学员所有问题为止）

时 间：7月18日至19日（17日全天报到，18-19日两天课程）

地 点：承德 • 避暑山庄（学员报名后，会前一周发送详细参会通知）

费 用：单次2980 元/人，（培训、咨询、课件、税费等）

↘如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）